O fundo CACR11 comunicou um fato relevante sobre as demonstrações financeiras de 2025, que foram publicadas com abstenção de opinião do auditor RSM devido à falta de acesso às demonstrações de transferência de administração, ocorrida em 1º de dezembro de 2025 do Banco Daycoval para a BRL Trust. Isso impediu a revisão dos saldos iniciais até o prazo da CVM em 31 de março de 2026. Em 6 de abril de 2026, o Daycoval forneceu as demonstrações de transferência com opinião sem ressalvas da auditora MCS Markup, permitindo a retomada dos trabalhos de auditoria pela RSM, com conclusão prevista em breve.
A distribuição de rendimentos do CACR11 segue o regime de competência, reconhecendo receitas e despesas no período em que ocorrem, em linha com as normas contábeis e regulatórias. Os relatórios gerenciais mensais incluem disclaimers sobre a estratégia, que usa fundos de reserva para cobrir obrigações durante o desenvolvimento de projetos pré-lançamento, garantindo previsibilidade aos cotistas sem desalinhamentos regulatórios.
A gestão de liquidez prioriza um horizonte de 3 a 6 meses, com opções como vendas no mercado secundário e novas emissões. Sobre os empreendimentos, como CRI Amalfi, Santo André, Savoie e Real Park, houve mudança de incorporador em 2025, com atrasos mas aumento do VGV para mais de R$ 1 bilhão e avanços nas obras e reservas; o Helvetia avalia nova estratégia. As demonstrações auditadas não indicam deterioração, e o CACR11 monitora ativamente as garantias. Quanto aos CRIs da Infinita (Town.Co, Life.Co e Parque), foram vendidos em 2024, sem retenção de risco pelo fundo.