Outros relatórios · 31/12/2025

O relatório semestral complementar do KNHF11, referente ao 2º semestre de 2025, apresenta os resultados financeiros e a distribuição de rendimentos. O lucro contábil por competência foi de R$ 138,167 mil, após ajustes como marcação a mercado negativa de R$ 9,420 mil em títulos e outros itens, resultando em lucro competência distribuível de R$ 128,021 mil. O lucro caixa apurado no período ficou em R$ 129,126 mil, enquanto os rendimentos distribuídos totalizaram R$ 117,979 mil, ficando R$ 11,147 mil acima do caixa, o que exige compensação futura.

O saldo compensável antes da distribuição era de R$ 27,389 mil negativo, reduzindo para R$ 16,242 mil após os pagamentos, refletindo distribuições anteriores por competência que superaram o caixa devido à periodicidade de remunerações de títulos como CRI, LCI e FII. Após compensação, o lucro caixa ajustado foi de R$ 92,317 mil, com os rendimentos distribuídos cobrindo 128% desse valor, superando o mínimo legal de 95%, que seria R$ 87,702 mil.

Acumulados desde o início do fundo, os rendimentos distribuídos somam R$ 519,702 mil contra lucro caixa de R$ 503,460 mil, com cobertura de 103%. O fundo segue o regime de competência para distribuições, desconsiderando resultados não realizados de marcação a mercado, e garante pelo menos 95% do lucro caixa semestral, com compensações em períodos subsequentes para equilibrar eventuais excessos.