Demonstrações financeiras · 30/06/2026

As demonstrações financeiras de KFOF11 para o exercício encerrado em 30 de junho de 2026 receberam opinião sem ressalvas da EY. O principal tema da auditoria foi a avaliação das cotas de FIIs negociadas em bolsa, que somavam R$ 475,5 milhões, equivalentes a 75,9% do patrimônio líquido. Os auditores verificaram as posições junto aos custodiantes e a precificação pelas cotações de mercado, considerando aceitáveis os critérios utilizados.

O lucro líquido foi de R$ 71,8 milhões, ante R$ 27,3 milhões no exercício anterior. A melhora refletiu principalmente a valorização a mercado das cotas de FIIs, de R$ 2,9 milhões, em contraste com a desvalorização de R$ 38,7 milhões em 2025; os rendimentos dessas cotas somaram R$ 60,7 milhões. O patrimônio líquido fechou em R$ 626,5 milhões e o valor patrimonial por cota, em R$ 89,31, ante R$ 88,65 um ano antes. A distribuição apurada para o exercício foi de R$ 66,99 milhões, cerca de R$ 9,55 por cota; R$ 5,61 milhões ficaram pendentes no fechamento e foram distribuídos em julho de 2026.

Em 30 de junho, as cotas de FIIs somavam R$ 501,5 milhões, ou 80,1% do patrimônio líquido, incluindo R$ 475,5 milhões em fundos listados. Entre as maiores posições estavam LVBI11, com R$ 55,1 milhões, e HSML11, com R$ 51,1 milhões. A carteira também incluía operações compromissadas registradas em CRI, CRI, LCI e títulos públicos. Na B3, KFOF11 fechou o período a R$ 80,53, enquanto seu valor patrimonial por cota era R$ 89,31. As notas destacam riscos de oscilação de mercado, crédito e liquidez, inclusive os associados aos fundos investidos.