O relatório é sobre as demonstrações financeiras de 31 de dezembro de 2024 do Pátria Escritórios Fundo de Investimento Imobiliário (HGRE11). A auditoria independente da KPMG atesta que as demonstrações financeiras refletem adequadamente a posição patrimonial e financeira do fundo, seguindo as práticas contábeis aplicáveis no Brasil para FIIs. Um dos principais pontos destacados na auditoria é a avaliação do valor justo das propriedades para investimento, que totalizam R$ 1.731.250 mil, utilizando laudos de avaliação de avaliadores independentes com base em premissas como taxa de desconto e capitalização.
Em resumo, o fundo apresentou um lucro líquido de R$ 132.226 mil no exercício de 2024, superior ao lucro de R$ 80.911 mil em 2023. O patrimônio líquido do fundo encerrou o ano em R$ 1.825.200 mil, dividido em 11.817.767 cotas, com um valor unitário de R$ 154,445331. Houve distribuição de rendimentos aos cotistas no montante de R$ 119.122 mil durante o ano, e a rentabilidade média das cotas foi de 7,98%. O relatório também detalha a composição do portfólio de imóveis e outros ativos financeiros do fundo, além de abordar os riscos associados ao investimento e as políticas de gestão de riscos adotadas pela administradora, Banco Genial S.A., e pelo gestor, Pátria Investimentos Ltda. Mudanças importantes no fundo, como a troca da administradora para Banco Genial S.A. e do gestor para Pátria Investimentos Ltda. em julho de 2024, também são mencionadas.