O VGIR11 divulgou suas demonstrações financeiras relativas ao exercício encerrado em 30 de junho de 2026, administrado pelo BTG Pactual e gerido pela Valora, com aprovação em 4 de setembro de 2026 e auditadas pela KPMG Auditores Independentes. No relatório de auditoria, a KPMG emitiu opinião sem ressalvas, afirmando que as demonstrações apresentam adequadamente a posição patrimonial e financeira e o desempenho do VGIR11 de acordo com as práticas contábeis aplicáveis aos fundos imobiliários no Brasil, destacando como principal assunto de auditoria a existência e a valorização dos Certificados de Recebíveis Imobiliários, que representavam 82,92 por cento do patrimônio líquido e foram testados por conciliação com o custodiante e recálculo amostral com base em indexadores de mercado.
Em 30 de junho de 2026 o VGIR11 possuía patrimônio líquido de cerca de 1,417 bilhão de reais, com valor patrimonial por cota de 9,70 reais, ante 9,64 reais no ano anterior, e total de 146,1 milhões de cotas integralizadas sem novas emissões no exercício. A carteira era composta principalmente por CRIs no valor justo de cerca de 1,175 bilhão de reais, ante 1,533 bilhão em 2025, todos remunerados por CDI mais spread e avaliados pelo manual de marcação a mercado, além de 249,2 milhões de reais aplicados em cotas do fundo Tesouro Selic FI RF com liquidez diária, ante apenas 23,9 milhões no ano anterior. No passivo, de 21,9 milhões de reais, o VGIR11 zerou as obrigações por operações compromissadas lastreadas em CRIs, que eram de 139,1 milhões em 2025, e mantinha 16,1 milhões em rendimentos a distribuir, enquanto no não circulante carregava 14,4 milhões em ações das companhias fechadas Guaicurus 445 SPE e BGO 326 SPE, com 58 por cento de participação em cada, recebidas após execução de garantias por inadimplemento do CRI Guaicurus e mantidas ao custo. As cotas do VGIR11 negociadas na B3 fecharam junho de 2026 a 9,66 reais, mesmo valor de junho de 2025.
No resultado do exercício, o VGIR11 registrou lucro líquido de 230,0 milhões de reais, equivalente a 1,57 real por cota, acima dos 190,9 milhões e 1,31 real por cota do exercício anterior. Esse desempenho veio principalmente de 225,6 milhões em rendimentos de CRIs e 21,6 milhões de ganho em transações de CRIs, parcialmente reduzidos por ajuste negativo de 1,9 milhão ao valor justo e por despesas de 14,9 milhões com taxa de administração e 8,9 milhões com taxa de performance, além de 11,2 milhões de receitas de fundos de renda fixa. O retorno contábil sobre o patrimônio líquido foi de 16,33 por cento no exercício. Pelo regime de caixa, o lucro base para distribuição foi de 221,3 milhões de reais, dos quais 221,1 milhões foram declarados como rendimentos, representando 99,88 por cento da base, com média paga de 1,53 real por cota no exercício e 223,5 milhões efetivamente pagos em caixa considerando saldos de períodos anteriores.