O documento trata da amortização parcial e liquidação do fundo PATL11, que entrega aos cotistas, até 3 de julho de 2026, o valor total de R$ 66,328350 por cota. Esse montante é composto por cotas do fundo HGLG11 no valor equivalente a R$ 59,068350, na proporção de 0,38976146 cotas de HGLG por cota do PATL11, calculado com base no preço de fechamento de R$ 151,55 por cota do HGLG em 29 de junho de 2026, mais R$ 7,26 em dinheiro por cota.
A liquidação segue um cronograma em que a entrega das cotas do HGLG11 ocorre em 3 de julho de 2026 e o pagamento em dinheiro em 7 de julho de 2026. Frações de cotas do HGLG serão vendidas em leilão na B3, com os valores creditados aos cotistas, e o imposto de renda retido no fonte, quando aplicável, é descontado diretamente da parcela em dinheiro. O custo de aquisição das cotas do HGLG para fins de IR é fixado em R$ 151,55 por cota.
O fundo alienou seu portfólio ao HGLG, resultando na distribuição de 1.945.508 cotas do HGLG após ajustes para pagamento de impostos. Cotistas que declararam custo médio de aquisição inferior ao valor de amortização tiveram retenção de 20% de IR sobre a diferença, enquanto quem não informou foi considerado o preço mínimo histórico de R$ 40,02. As cotas do HGLG recebidas passarão a ser detidas pelos investidores a partir de 3 de julho de 2026.