O relatório semestral complementar do KNIP11 apresenta os resultados e distribuições de rendimentos do 2º semestre de 2025, comparando com períodos anteriores de 2S23 a 1S25. O lucro contábil por competência variou de 293 mil a 496 mil reais, ajustado pela exclusão da marcação a mercado de títulos, resultando no lucro competência distribuível entre 294 mil e 496 mil reais. O lucro caixa, apurado pelo regime de caixa, foi de 436 mil reais no 2S25, após 527 mil no 2S23.
Os rendimentos distribuídos somaram 331 mil reais no 2S25, dentro do mínimo legal de 95% do lucro caixa após compensações, que ficou negativo em 193 mil reais devido a saldos compensáveis de períodos anteriores, reduzindo de 1,044 milhão em 2S23 para 524 mil em 2S25. Esse mecanismo ocorre porque o fundo distribui por competência, podendo exceder o caixa temporariamente por carências ou pagamentos anuais de títulos como LCI e CRI, gerando ajustes futuros.
Acumulados desde o início, os rendimentos distribuídos totalizam 4,88 milhões de reais contra 4,26 milhões de lucro caixa, com índice de 115%, refletindo distribuições acima do caixa ao longo do tempo, mas sempre respeitando o mínimo de 95% semestral após compensações.