Demonstrações financeiras · 30/06/2026

As demonstrações financeiras do ITRI11, relativas ao exercício encerrado em 30 de junho de 2026, receberam opinião sem ressalvas da PwC: segundo o auditor, apresentam adequadamente a posição financeira e os resultados do fundo. O principal foco da auditoria foi verificar a existência e a avaliação dos CRIs e das cotas de outros FIIs, que compõem parcela relevante da carteira; os critérios examinados foram considerados consistentes.

Na data de encerramento, o patrimônio líquido era de R$ 565,6 milhões, ante R$ 578,4 milhões um ano antes, e o valor patrimonial por cota passou de R$ 92,55 para R$ 90,49. A carteira tinha R$ 405,1 milhões em cotas de FIIs listados, R$ 74,3 milhões em CRIs e R$ 22,7 milhões em FIIs não listados. Também incluía ações e direitos relacionados ao empréstimo de cotas de FIIs. A cotação de fechamento do ITRI11 foi de R$ 81,35, praticamente estável em relação aos R$ 81,44 de junho de 2025.

O lucro líquido do exercício foi de R$ 52,7 milhões, acima dos R$ 27,7 milhões do período anterior. Entre os principais componentes, o fundo registrou R$ 65,5 milhões em dividendos, enquanto os rendimentos e ajustes das cotas de FIIs tiveram resultado negativo de R$ 15,1 milhões. Foram apurados R$ 65,6 milhões em rendimentos referentes ao resultado do período, equivalentes, em média, a R$ 10,50 por cota. Como as distribuições superaram o lucro contábil do exercício, o patrimônio líquido diminuiu.

O documento destaca riscos de crédito e de execução de garantias dos CRIs, oscilações de mercado e de valor dos ativos e baixa liquidez das cotas; por ser um fundo fechado, não há resgate de cotas. Os encargos totalizaram R$ 7,2 milhões, ou 1,23% do patrimônio líquido médio, e o regulamento não prevê taxa de desempenho.