O GRUL11 divulgou suas demonstrações contábeis auditadas em 31 de dezembro de 2025, com opinião sem ressalvas da Ernst & Young, confirmando que apresentam adequadamente a posição patrimonial e o desempenho conforme práticas contábeis brasileiras para FIIs. O principal ativo é a propriedade para investimento no Parque Logístico Aero I, no Terminal de Cargas do Aeroporto de Guarulhos, avaliada em R$ 237,1 milhões pelo valor justo (método de capitalização da renda pela CBRE, com taxa de cap rate de 15% a.a.), representando 99,6% do patrimônio líquido de R$ 238,1 milhões. A carteira inclui ainda CRIs e LCIs imobiliários (R$ 4,2 milhões), LFTs e cotas de FIFs.
No exercício de 2025, o fundo apurou receita bruta de R$ 31,9 milhões, com destaque para aluguéis de R$ 29,7 milhões de locatários como TAM, Azul e TFK Brasil, além de ajuste positivo de R$ 1,3 milhão no imóvel, resultando em lucro líquido de R$ 29,7 milhões (R$ 1,15 por cota). As despesas somaram R$ 2,2 milhões, principalmente taxa de gestão (1% a.a.) e administração. O patrimônio líquido cresceu para R$ 238,1 milhões, com 24,7 milhões de cotas emitidas a R$ 10 cada no lançamento em 2024.
O fluxo de caixa operacional foi positivo em R$ 30,5 milhões, enquanto investimentos geraram saída de R$ 4,1 milhões; houve distribuição de R$ 28,9 milhões aos cotistas (102,7% do mínimo legal de 95%). Em 2024 (início em 10/07), o lucro foi R$ 14,8 milhões (R$ 0,60/cota), com PL de R$ 237,3 milhões. As cotas negociam na B3 sob GRUL11, com preço de fechamento de R$ 9,09 em 31/12/2025.