O relatório de demonstrações financeiras do FATN11 para o exercício encerrado em 31 de dezembro de 2025, auditado pela Ecovis WFA, apresenta opinião sem ressalvas, com ênfase na pendência de transferência de matrículas de alguns imóveis para o nome do fundo. O patrimônio líquido totalizou R$ 515,8 milhões, ante R$ 354,6 milhões em 2024, impulsionado por emissões de cotas (R$ 140,6 milhões) e incorporação do Fundo Basílio Machado (R$ 34,2 milhões). As propriedades para investimento somaram R$ 581,6 milhões (112,8% do PL), avaliadas a valor justo por empresa independente, enquanto cotas de FIIs representaram R$ 24 milhões; os passivos incluem obrigações por aquisições de imóveis de R$ 73,8 milhões e CCI de R$ 16,6 milhões.
A demonstração de resultado registrou receita de aluguéis de R$ 48,1 milhões (alta ante R$ 34,7 milhões em 2024), receita de vendas de propriedades de R$ 15,9 milhões (lucro líquido de R$ 2,1 milhões) e ajuste negativo a valor justo de R$ 8,9 milhões, resultando em lucro líquido de R$ 29,6 milhões (R$ 5,53 por cota, contra R$ 4,49 em 2024). Despesas operacionais incluíram taxa de administração de R$ 2,2 milhões (0,8% a.a.) e serviços de terceiros de R$ 3,1 milhões. O fundo distribuiu R$ 43,3 milhões aos cotistas, acima do mínimo de 95% do resultado disponível.
Os fluxos de caixa mostraram geração operacional de R$ 49,3 milhões, mas aplicações em investimentos de R$ 56,4 milhões (incluindo aquisições e incorporação), deixando caixa em R$ 9,2 milhões. O fundo opera com foco em imóveis corporativos em São Paulo, cotas negociadas na B3 como FATN11, e destaca riscos como liquidez limitada (condomínio fechado), vacância e tributários. A rentabilidade patrimonial foi de -2,12% no ano, com dividend yield de 12,21%; em fevereiro de 2026, anunciou novas aquisições por R$ 45,7 milhões.