O relatório de demonstrações financeiras do CPSH11 em 31 de dezembro de 2025, auditado pela Grant Thornton com opinião sem ressalvas, mostra patrimônio líquido de R$ 929 milhões, com total de ativo de R$ 1,081 bilhão. Os principais ativos incluem cotas de fundos imobiliários de R$ 455 milhões (49% do PL), propriedades para investimento de R$ 405 milhões (44% do PL, como frações em shoppings como Iguatemi Alphaville e Internacional Guarulhos) e aplicações não imobiliárias de R$ 25 milhões. Comparado a 2024, houve redução nas propriedades devido a vendas e aumento nas cotas de FIIs, com caixa em R$ 25 milhões e passivo de R$ 152 milhões, incluindo obrigações por captação de R$ 97 milhões via CRIs.
O lucro líquido foi de R$ 94 milhões (R$ 1,18 por cota), menor que os R$ 124 milhões de 2024 (R$ 1,55 por cota), impactado por vendas de imóveis que geraram receita de R$ 464 milhões e custo de R$ 422 milhões, além de ajuste positivo de R$ 32 milhões no valor justo das propriedades remanescentes. Receitas de aluguéis somaram R$ 47 milhões, rendimentos de cotas de FIIs R$ 18 milhões e resultados em transações de FIIs R$ 47 milhões, deduzidas despesas operacionais de R$ 12 milhões e impostos. O valor patrimonial por cota ficou em R$ 11,65, estável em relação ao ano anterior.
O fundo distribuiu R$ 93 milhões em rendimentos (R$ 0,10 médio por cota, 98% do resultado ajustado), com retenção de R$ 1,8 milhão aprovada em assembleia. Principais movimentações incluem vendas de participações em Catarina Fashion Outlet, Iguatemi Fortaleza, Tatuapé e Praia de Belas, gerando caixa para aquisições como 4,81% no Shopping Internacional Guarulhos e aumento para 21% no Iguatemi Alphaville, além de captação via CRIs e integralização de R$ 16 milhões em direito de preferência. Cotação na B3 subiu de R$ 8,78 em janeiro para R$ 11,08 em dezembro de 2025.