As demonstrações financeiras do FIIP11, encerradas em 30 de junho de 2026, receberam opinião sem ressalvas da BDO. O principal tema da auditoria foi a avaliação dos imóveis a valor justo, que somavam R$ 180,6 milhões, equivalentes a 97,53% do patrimônio líquido. A avaliação usou projeções de fluxo de caixa descontado e premissas sujeitas a estimativas; o auditor considerou razoáveis os métodos e as divulgações apresentados.
Os ativos imobiliários recuaram de R$ 181,1 milhões para R$ 180,6 milhões, incluindo um ajuste negativo de valor justo de R$ 419 mil. O patrimônio líquido ficou praticamente estável, em R$ 185,1 milhões, e o fundo encerrou o período com R$ 4,1 milhões em caixa. O valor patrimonial por cota era R$ 199,69, enquanto a cotação de fechamento informada foi R$ 134,80, ante R$ 177,40 um ano antes.
A receita de locação contabilizada foi de R$ 18,1 milhões e o resultado líquido, de R$ 15,7 milhões, acima dos R$ 14,4 milhões do exercício anterior; o resultado por cota passou de R$ 15,48 para R$ 16,97. O fundo registrou distribuição de R$ 15,6 milhões, equivalente a 95,52% da base ajustada de distribuição, e terminou o período com R$ 1,4 milhão em rendimentos a pagar. As notas também informam que o saldo de R$ 4,9 milhões ligado à antiga locação da Leader está integralmente provisionado e que há uma ação judicial classificada como perda possível, no valor atualizado de R$ 20,3 milhões.